市国资委副主任在全市国有监管企业监审工作座谈会上的讲话

探索国有资产监督管理的有效途径 促进国有企业持续健康有序发展
——市国资委副主任ＸＸＸ同志在全市国有监管企业监审工作座谈会上的讲话

同志们：

　　国资委召开这次国有监管企业监事会及内部审计工作座谈会，目的是通过回顾、总结过去国资委成立一年来各企业监事会工作和内部审计工作开展情况，交流在各自工作岗位的经验，更好地推动各监管企业20xx年度监事会及内部审计工作。下面，我结合国资委工作实际，讲五点意见：

　　一、 首先向大家介绍一下国资委的基本职能

　　ＸＸ市政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）是根据ＸＸ市委、市政府《关于市、区县政府机构改革的实施意见》组建的市政府直属正县级特设机构，基本职能是市政府授权市国资委代表国家履行出资人职责。其主要职能有：负责国有企业的改组、改制；代表市政府向所监管企业派出董事会、监事会或派出专职董事、专职监事，并负责董事会、监事会或专职董事、专职监事的管理工作；对所出资企业负责人进行考核、任免和奖惩；通过统计、稽核等方式对企业国有资产的运行进行监管；监缴国有资本金收益等等。总之，市国资委是代表市政府（国家）履行出资人职责、享有所有者权益，权利、义务、责任相统一，管资产、管人、管事相结合的市政府特设机构。告诉大家这些的目的，就是要求大家对市国资委这个新的机构有一个比较清醒的、基本的认识，以便我们今后能更好地合作、更好地开展国资监管的各项工作，更好地完成党和政府、人民赋予的历史重任。

　　二、20xx年监事会及内部审计工作开展情况

　　根据刚才几位同志的经验交流，使我感觉到各监管企业在认真贯彻执行《公司法》和国务院《企业国有资产监督管理条例》等法律法规方面做了大量工作，在座的各位也在各自岗位上勤勤恳恳、任劳任怨地努力工作，并形成了很好的经验。经验交流的目的，就是要求大家相互学习、相互借鉴、共同提高。根据大家的发言和我们平时到企业调研所了解的情况，监事会和内审工作归纳起来主要做了以下工作：

　　（一）监事会工作

　　20xx年，各监管企业根据本企业年度生产经营目标，按照《公司法》及《公司章程》赋予监事会的职责，充分发挥监督职能。一是各监事会都能列席企业的董事会、股东会和行政会，了解和掌握公司重大经营决策并提出质询和建议，为企业经营管理决策的民主化、科学化积极发挥作用；二是以财务监督为核心，配合监审部门审验各类经济合同、对企业资金流向、物资采购流程、技改项目、在建工程等实施监督，保证企业资金的安全及使用效益。五粮液集团公司根据下属子公司较多的实际情况，将集团公司所有子公司划为7个责任区，对各责任区监督工作的开展、目标考核作了明确规定和要求，由集团公司监事分别负责，确保监事会对各子公司的监督不缺位；丝丽雅集团公司监事会以工程施工监督和工程结算监督为重点完善建设工程廉政合同制，取得了很好的效果。三是积极参与党委、纪委、工会组织的党风“双廉”考核及民主评议，检查公司高管人员在生产经营管理活动中，是否忠实履行职责，是否勤勉廉洁；四是规范企业关联交易，保证关联交易的公平、公正。

　　(二)内部审计工作

　　一是强化内控制度建设，依法审计，保证内部审计的独立和客观公正。如五粮液集团有限公司审监部以“依法审计、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、保守秘密”为工作原则，独立行使内部审计监督权，直接向公司主要领导负责并报告工作，20xx年内审工作被国家审计署授予“全国内部审计先进单位”；二是针对企业重点工作，集中精力抓增收节支为目标的经济效益审计工作。ＸＸ天原股份有限公司、ＸＸ纸业股份有限公司对全公司关注的大宗原料—煤炭采购的问题进行专项调查审计后，提出了相应的整改办法，促进了公司经济效益的提高；三是普遍开展了子分公司、二级法人的经济责任审计。天原股份有限公司对20xx年离任的5个分公司的责任人进行了经济责任审计，ＸＸ金川电子有限公司对20xx年离任的6个分厂的责任人进行了经济责任审计，七九九厂审计部完成两个分厂厂长的离任审计，ＸＸ纸业股份有限公司完成了大华总公司和给排水分厂的离任审计；四是有针对性的开展了专项审计。丝丽雅集团公司审监部根据20xx年老厂区实施搬迁的实际，集中精力抓好搬迁物资财产清查和工程结算审计工作，全年共审查、签署715份搬迁财产验收单，内审工程结算1166本，保证了公司5.82亿元的生产设备、6100万元的电子设备、6600万元的管道在搬迁过程中的安全、完整。

　　三、关于20xx年监事会和内部审计工作

　　20xx年是 “十一五规划”的开局之年，也是《公司法》修改后全面贯彻实施的第一年，市国资委作为市政府授权监管国有资产的特设机构，也将全面履行出资人职责。各监管企业要在认真学习党的十六届四中、五中全会和中央经济工作会议精神的基础上，以贯彻实施新的《公司法》为契机，按照现代企业制度要求，完善民主科学制度和协调制约机制，逐步形成股东会、董事会、监事会、经营层各负其责、协调运转、有效制衡的公司法人治理结构；进一步加大内部审计工作力度，企业领导要认识内部审计工作的重要性，切实加强领导，高度重视内部审计工作，充分认识到内部审计是审计监督的重要组成部分，加强企业内部审计，是建立健全现代企业制度不可或缺的重要环节，是推动企业转变经营机制、依法经营、规范管理、增强市场竞争力、实现健康快速发展的重要手段。要在企业营造“尊重审计、支持审计、自觉接受审计”的工作环境，充分发挥监事会工作和内部审计工作在完善企业内部控制、防范经营风险、提高经营管理水平方面的作用。

　　为建立规范的现代企业制度，确保国有资产的保值增值和企业经济效益的提高作出更大的贡献，现对监事会、内部审计工作提出以下要求：

　　（一）按照《公司法》和国务院《企业国有资产监督管理条例》等法律法规的规定，市国资委将开展外派监事会或专职监事的试点工作，各监管企业要积极支持市国资委履行出资人职责，切实保护出资人的合法权益；

　　（二）要切实履行《公司法》、《国有企业监事会暂行条例》赋予监事会的职责，以财务监督为核心，根据有关法律法规的规定，认真履行监督检查职责，对企业的财务活动及企业负责人的经营管理行为进行监督，确保国有资产及权益不受侵害；完善监事会的组织建设和制度体系建设，确保国有资产的保值增值；

　　（三）继续对企业实施有效的监督，加强财务审计、专项审计、经济责任审计等工作。监事会、内部审计机构要加强联系，相互支持，相互配合，认真开展工作。市国资委要加强对企业的指导，进一步规范会计师事务所的比选程序和完善招投标工作，与企业一道，共同构筑国有资产流失的“防火墙”；

　　（四）要进一步加强内部审计工作。按照国务院国资委《中央企业内部审计管理暂行办法》的要求，首先，要加强相对独立的内部审计机构的建设，配备相应的专职工作人员；其次，要建立健全内部审计工作的规章制度，使之做到有章可循、有法可依；最后，要落实必需工作经费，确保内部审计工作顺利开展；内部审计机构要认真组织做好内部审计工作，按照内部审计的范围，将内部审计关口前移，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，检查内部控制程序的有效性，防范和化解经营风险，维护企业正常生产经营秩序，促进企业提高经营管理水平，实现国有资产保值增值；

　　（五）加强业务学习 提高自身素质 认真履行职责

　　在座的各位长期从事企业管理工作，了解企业的具体情况，熟悉自身的业务工作，并具有良好的政治修养和业务素质，但随着改革开放进程不断向纵深推进和社会不断进步，这对我们提出了更高的要求，我们只有加强学习，不断提高自身素质，才能履行好职责，才能完成党和政府、人民赋予的历史重任。为此，对从事监事会工作和内部审计工作的同志提出以下要求：

　　1、加强学习，尤其要加强法律法规的学习。只有掌握了法律法规，我们才能在平时工作中做到有法可依、有章可循。当前应重点学习新的《公司法》《国有企业监事会暂行条例》（国务院令第283号）《中央企业内部审计管理暂行办法》（国务院国资委令第8号）等法律法规，结合企业的实际，认真学习，提高每位从事监事、审计工作人员的政治、业务素质，提高监管协调能力。

　　2、建章立制。掌握了有关的法律法规，还要根据本企业的实际情况，不断地修改和完善企业的规章制度，使之不违法不违规，也更符合企业的实际情况，在工作中也能更加做到有章可循，工作更加得心应手。

　　3、认真履行职责。监事会工作、内部审计工作，上有法律法规可依，下有规章制度可循，那么我们就要根据法律法规赋予我们的职责，按照规章制度的要求，认真履行好自己的职责。监事会的职责《国有企业监事会暂行条例》已有明确规定，新的《公司法》更是使其职责的范围扩大了和具体了；内部审计机构的职责《中央企业内部审计管理暂行办法》也作了明确规定，最近，国务院国资委《关于加强中央企业内部审计工作的通知》又提出了新的要求和规定，我们应根据这些规定和要求，摆正位子，围绕企业的民主管理科学决策，对照检查自己的工作，严格要求自己，不断完善、不断创新，认真履行党和政府、人民赋予自己的职责，处理好股东、企业、职工三者的权益关系，为国有资产的保值增值作出自己的贡献。

[1] [2]  下一页